stack of different currency with photo of men and buildings

Ricettazione – Riciclaggio – Reimpiego – Autoriciclaggio – Reati presupposto – Inclusione di delitti colposi e contravvenzioni

Oggi, 15.12.2021, entra in vigore il D.lgs. 195/2021 che prevede l’inclusione dei delitti colposi e di alcune contravvenzioni quali reati presupposto per ricettazione, riciclaggio, reimpiego di denaro e autoriciclaggio.
Tale provvedimento rappresenta l’attuazione delle più severe misure richieste dalla Direttiva (UE) 2018/1673 sulla lotta al riciclaggio mediante il diritto penale.
Vengono anche rimodulate le sanzioni alla luce dei reati presupposto e viene introdotta l’aggravante dell’attività professionale anche nel caso di ricettazione.

Fonti e riferimenti:

  • art. 648 RD 19.10.1930 n. 1398
  • art. 648 bis RD 19.10.1930 n. 1398
  • art. 648 ter RD 19.10.1930 n. 1398
  • art. 648 ter1 RD 19.10.1930 n. 1398
  • Il Quotidiano del Commercialista del 15.12.2021 – ”In vigore le misure più rigorose per le condotte di riciclaggio” – Redazione
  • Il Sole – 24 Ore del 15.12.2021, p. 37 – ”Riciclaggio e ricettazione anche dietro contravvenzioni” – Vallefuoco V.
  • Il Quotidiano del Commercialista del 6.11.2021 – ”Norme più severe per le condotte di riciclaggio” – Artusi M. F.